恒安标准乐优享护理保险（A款）：税优政策下的长期护理保障解决方案

产品开发背景与政策支持

我国老龄化进程正在不断加速，截至2023年底，60岁及以上人口已达2.97亿，占总人口的21.1%。据预测，到2035年这一数字将突破4亿，占比超过30%，我国将进入重度老龄化阶段。伴随这一趋势而来的是失能人群的快速扩大——2023年全国60岁以上失能人口已达4654万人，预计到2025年将上升至7279万。面对这一严峻形势，国家通过税收优惠政策鼓励商业保险参与养老护理保障体系建设，2023年7月6日，国家金融监督管理总局发布新规，将税优健康险产品范围扩展至包括长期护理保险在内的三类产品，为恒安标准乐优享护理保险（A款）的推出创造了有利政策环境。

 

税优健康险作为国家医疗保障体系的重要组成部分，采用"国家让税、个人投保、市场运作"的模式，旨在缓解老龄化带来的医保压力。根据政策，购买符合条件的健康保险产品，每年最高可享受2400元的税前扣除优惠，对应不同收入人群每年可节税72-1080元不等。恒安标准人寿敏锐把握这一政策机遇，开发出兼具税优特性和长期护理保障的乐优享护理保险（A款），填补了市场空白。

 

产品核心保障与特色优势

恒安标准乐优享护理保险（A款）是一款终身保障型护理保险产品，其投保年龄覆盖出生满28天至70周岁人群，提供趸交、3年、5年、10年、15年、20年和30年多种缴费方式选择，最低年交保费2400元，正好匹配税优政策的最高扣除额度。产品设计融合了风险保障与资产保值双重功能，具有四大核心特色：

 

"享保障"方面，产品提供三种保险责任：一是护理保险金，针对10种特定疾病或1-3级伤残提供一次性赔付；二是针对62岁及以上被保险人的护理关爱金，额外给付现金价值的15%；三是疾病身故保险金，至少返还已交保费。这三种责任相互补充，构建起全方位的保障体系。

 

"享节税"是产品的突出优势。投保人每年缴纳的保费可在计算应纳税所得额时予以扣除，若投保人适用20%的税率，每年可节税480元，10年缴费期累计可节税4800元。产品保单上载有唯一税优识别码，方便投保人次年通过个人所得税APP进行税务申报。

 

在"享增值"方面，产品现金价值写进合同，保证稳健增长。以40岁男性年交2400元、10年交费为例，第10个保单年度末现金价值即可超过已交保费，到被保险人80岁时现金价值可达49，392元，为晚年生活提供一笔可观的资金支持。

 

"享终身"的特性使保障覆盖全生命周期。不同于定期护理保险，该产品保障期限为终身，能有效应对随着年龄增长而不断提高的护理风险。特别是对62岁以上的被保险人提供额外护理关爱金，精准对接老年阶段的护理需求。

 

细致的保障责任设计

产品的护理保障责任设计科学合理，针对不同年龄段设置差异化赔付标准。对于18周岁前的被保险人，护理保险金为现金价值与已交保费的较大者；18-61周岁为现金价值与160%已交保费的较大者；62周岁及以上则为基本保额、现金价值与120%已交保费三者中的最大者。这种阶梯式设计既考虑了不同年龄段的护理成本差异，也保障了投保人的利益。

 

产品覆盖的10种特定疾病包括严重脑中风后遗症、严重阿尔茨海默病、多个肢体缺失等常见导致长期护理需求的重大疾病。赔付标准清晰明确，如严重脑中风后遗症要求神经系统永久性功能障碍确诊180天后仍遗留规定障碍，确保赔付的严谨性和公平性。

 

在身故责任方面，产品区分了疾病身故和意外身故的不同处理方式。疾病身故至少返还已交保费，而意外身故则返还现金价值。这种设计既体现了对投保人的责任，也合理控制了保险公司的风险敞口。

 

典型投保案例与利益演示

以40周岁的恒先生为例，选择10年交费，年交保费2400元，基本保险金额55，920元。在保险期间内，恒先生可享受多重利益：

 

从税收优惠看，假设恒先生个人所得税税率为20%，每年可获得480元的退税，10年累计达4800元。从现金价值增长看，第10个保单年度末现金价值为24，768元，超过已交保费；到60岁、70岁和80岁时，现金价值分别增长至32，736元、40，800元和49，392元，实现资产的稳健增值。

 

保障方面，若恒先生在45岁时不幸确诊严重脑中风后遗症并达到约定状态，可获得现金价值或160%已交保费的较大者作为护理保险金；若在65岁时发生同样情况，除护理保险金外，还可额外获得现金价值15%的护理关爱金。这种保障+增值的组合设计，使产品在提供风险保障的同时，也具备资产积累功能。

 

投保规则与注意事项

产品的投保规则设计兼顾灵活性与风险控制。投保人需年满18周岁，被保险人的最高投保年龄根据缴费期限不同从50周岁至70周岁不等。如选择30年交费，被保险人年龄不得超过50周岁；而趸交或短期缴费则允许70周岁人群投保。这种设计既扩大了保障覆盖范围，也确保了产品的可持续性。

 

产品采用严格的核保标准，仅承保标准体，且需进行健康核保、财务核保和职业核保（1-6类职业）。在风险累计计算上，18-59周岁被保险人的护理责任风险为应交保费的60%，60周岁及以上则为基本保险金额。这些精细化的风控措施为产品的稳健运营奠定了基础。

 

特别值得注意的是，产品允许为本人、配偶、父母和子女投保，但不接受其他亲属投保。投保时需注意累计年交保费不得超过年收入30%的财务核保要求，确保投保人的缴费能力与保障需求相匹配。

 

税务申报操作指南

税优政策的享受采用"当年投保，次年申报"的原则。投保人需在12月31日前完成投保，确保保单生效并获得18位税优识别码（通常位于保单右上角）。次年3月1日至6月30日期间，通过个人所得税APP进行汇算清缴时，在"其他扣除项目"栏目中选择"商业健康保险"，输入税优识别码和保费金额即可完成申报。

 

实际操作中需注意三点：一是保单生效时间必须在该纳税年度内；二是扣除限额为每年2400元，超额部分不得结转；三是申报时需准确填写税优识别码，这是税务部门核实扣除资格的关键依据。恒安标准人寿通常会提供详细的操作指引和咨询服务，帮助投保人顺利完成税务申报。

 

产品市场定位与适用人群

恒安标准乐优享护理保险（A款）精准定位于中高收入人群的长期护理保障和税务规划需求。特别适合以下三类人群：一是个人所得税税率在10%及以上的工薪阶层，能够充分享受税优政策红利；二是有家族长寿史或慢性病史的群体，需要提前规划可能的长期护理费用；三是注重资产稳健增值的保守型投资者，看重保险产品的确定收益。

 

与传统护理保险相比，该产品的独特优势在于将税优政策、长期护理保障和现金价值增长三者有机结合，实现保障与理财的双重目标。在老龄化加剧和护理成本不断上升的背景下，这种创新产品设计为应对长期护理风险提供了新的解决方案。

 

随着税优健康险政策的深入推进和民众保险意识的提高，恒安标准乐优享护理保险（A款）这类兼具政策支持和市场需求的创新产品，有望在商业健康保险市场中获得更广泛的认可和普及。