尊敬的****公司领导:

您好！非常感谢贵单位对**的信任！很荣幸能够参与贵单位企业年金计划的设计和服务。

企业年金，是指企业及其职工在依法参加基本养老保险的基础上，自愿建立的补充养老保险制度，是我国多层次养老保障体系的重要组成部分。对于企业吸引人才、留住人才、激励人才、合理避税，促进企业生产经营和发展，提高企业职工退休后生活质量，构建社会主义和谐企业等具有及其重要的作用和意义。

作为世界知名品牌、连续多年成功入选《财富》500强、世界品牌500强的**保险（集团）公司，旗下拥有全球最大上市寿险公司的**保险股份有限公司、国内最大机构投资者之一的**资产管理有限公司、国内实力最强专业化程度最高的**养老保险股份有限公司。在企业年金领域，**取得了企业年金受托人、账户管理人、投资管理人管理资格，可以为贵单位提供多种年金管理服务。

面对贵单位的重托，**将一如既往秉承“成己为人、成人达己”的企业文化核心理念，遵循“厚重诚信、自强致远”的企业品格，切实履行“以人为本、关爱生命、创造价值、服务社会”的企业使命，用先进的技术手段和管理理念，为您的企业提供专业、规范、安全、稳健、高效、优质的企业年金管理服务。

携手**，关爱企业职工，共筑百年基业，为企业的发展聚集更多人才！

****市分公司

第一部分  企业年金计划建立步骤

一、成立企业年金管理委员会

成立由分管领导担任主要领导，人事劳动处、财务处、监察处、工会、办公室等相关部门人员参加的企业年金管理委员会，负责处理企业年金的日程事务。企业年金管理委员会章程可参考附件1。

二、企业年金方案设计及报备

企业年金方案对企业来说，是一份指导性、纲领性文件，是发挥企业年金“金名片”和“金手铐”作用的载体；对职工而言是体现其补充养老保险权益的法律文件。因此，企业年金方案的设计和报备是企业年金计划建立过程中最关键的环节。其主要流程如下图所示：

三、企业年金基金管理合同的签订

企业选择企业年金基金管理人，并与受托管理人签订企业年金受托管理合同。

四、企业年金计划正式运作

计划登记：由受托人和账户管理人协助企业进行计划和个人账户信息采集，并在账户管理系统内进行账户信息建立工作。

计划运作：

缴纳基金

企业向托管人开设的受托管理账户缴纳资金。

投资运作

投资管理人进行企业年金基金的投资运作。

第二部分  企业年金方案设计的原则

从企业年金建立目的来看，企业年金方案的设计需要把握以下几个原则：

一、保障性和激励性相结合的原则

试行企业年金制度应统筹考虑企业职工未来基本生活保障的需要与即期激励作用的发挥，将完善企业薪酬福利制度与构建社会保障体系有机地结合起来，增强企业凝聚力，完善激励机制。

二、效率优先、兼顾公平的原则

企业年金是长期的福利制度和激励制度的重要方式。企业核心员工是企业效益的主要创造者。企业年金经过一定时间的积累，可以达到很大的积累规模，可以有效地吸引和留住企业的核心优秀人才。与此同时，企业年金是普惠制，如何在效率与公平之间达到平衡，也是企业在设计年金方案时必须把握的原则之一。

三、兼顾出资人、企业和职工利益原则

试行企业年金制度应充分考虑企业的承受能力，量力而行，不能互相攀比，不能加重企业的负担，不能损害企业的长远发展。

四、要坚持有利于企业发展的原则

建立企业年金，对于企业来讲，主要目的是吸引与留住优秀人才，稳定职工队伍并形成激励机制，增强企业的凝聚力。从企业发展的角度来看，企业年金方案的设计要有利于企业的发展和利润最大化原则，不能加重企业的负担，不能损害企业的长远发展潜力。