反洗钱基础知识培训

何为“洗钱”

     “洗钱”是指通过金融或其他机构将非法所得转变为“合法财产”的过程，一方面，通过洗钱，有组织犯罪掩盖了其犯罪活动踪迹，得以“正当地享受”犯罪所得；另一方面，洗钱为犯罪集团介入合法企业提供了资金，使其能够“以合法掩护非法”，不断扩大犯罪势力。

     某分公司团体业务员为了帮助团体客户变现（洗钱），将退保资金转入个体企业账户，然后用该账户直接代发给员工现金。团体业务员利用划转的时间差，将资金划转个人账户炒股，被证券公司上报洗钱可疑交易而查获。该项退保交易行为，直接违反国家《反洗钱法》。

 

      该机构被当地人行处罚25万元，分部经理和团体业务部经理被行政处罚各1万，直接影响高管任职资格的审批；业务员被判有期徒刑3年，并已被分公司开除。

何为“反洗钱”

       反洗钱，是指为了预防通过各种方式掩饰、隐瞒毒品犯罪、黑社会性质的组织犯罪、恐怖活动犯罪、走私犯罪、贪污贿赂犯罪、破坏金融管理秩序犯罪、金融诈骗犯罪等犯罪所得及其收益的来源和性质的洗钱活动。

      国家反洗钱行政主管部门是中国人民银行，主要负责组织协调全国的反洗钱工作，负责反洗钱资金监测，制定金融机构反洗钱规章，监督检查金融机构及特定非金融机构的反洗钱工作，调查可疑交易，开展反洗钱国际合作等。

我国反洗钱的主管机关

金融机构反洗钱义务

1.应当依照我国保险法相关规定建立健全反洗钱内部控制制度

制定各类制度，如反洗钱管理办法、客户身份识别和交易记录保存管理办法、大额和可疑交易管理办法、反洗钱培训和宣传管理办法、客户风险等级管理办法等

2.应当设立反洗钱专门机构或者指定内设机构负责反洗钱工作

成立反洗钱领导小组和工作小组，明确相应职责

3.金融机构应当按照规定实施客户身份识别制度

保险公司应当依法在订立保险合同、解除保险合同、理赔或者给付等环节对规定金额以上的业务进行客户身份识别。

金融机构反洗钱义务

4.应当严格执行客户身份资料和交易记录保存管理规定

确保每一笔业务所涉及的客户身份资料和交易记录完整保存，保存期限须符合监管规定。

5.金融机构应当按照规定执行大额交易和可疑交易报告制度

以系统监控和人工分析相结合的方式，对交易金额达到一定标准和异常的交易行为实施监控和报送。

6.金融机构应当按照反洗钱预防、监控制度的要求，开展反洗钱培训和宣传工作

明确反洗钱培训、宣传的内容、范围、对象、次数、形式等方面

     主要通过人寿团体保险满期给付和提前退保渠道，实施偷逃税款、贪污行贿、侵占和私分国有资产等违法活动。

     企业往往以单位全体员工名义购买团险保单，随后短期内即申请退保，实际上企业员工对投保并不知情，企业的保费最后通过退保转移到高管等部分控制人账户中，以达到利用团险退保渠道实现资金暗度陈仓的目的。

犯罪分子是如何利用保险公司实现洗钱行为的？

编造虚假客户身份信息：投保人根据保险条款的约定提供一份虚假的客户身份名单促成保险

       各销售渠道办理业务时，须提示客户完整填写身份基本信息，留存客户有效身份证明文件或其他身份证明文件的复印件，并妥善保存客户身份资料和交易记录，确保足以重现每项交易，以提供监测分析交易情况、调查可疑交易活动和查处洗钱案件所需的信息。

 自然人客户“身份基本信息”九要素

                      客户的姓名、性别、国籍、职业、住所地或者工作单位地址、联系方式，身份证件或者身份证明文件的种类、号码和有效期限。客户的住所地与经常居住地不一致的，登记客户的经常居住地。

 

 法人、其他组织和个体工商户客户“身份基本信息”十五要素

                      客户的名称、住所、经营范围、组织机构代码、税务登记证号码；可证明该客户依法设立或者可依法开展经营、社会活动的执照、证件或者文件的名称、号码和有效期限；控股股东或者实际控制人、法定代表人、负责人和授权办理业务人员的姓名、身份证件或者身份证明文件的种类、号码、有效期限。

客户身份基本信息的内容

委托第三方进行客户身份识别的要求

     委托金融业兼业代理机构办理保险业务时，应在委托协议中明确双方在识别客户身份方面的职责，相互间提供必要的协助，相应采取有效的客户身份识别措施。

对代理人的身份识别要求

     应依据客户委托书确认代理关系的存在。在按照本办法的有关要求对被代理人采取客户身份识别措施时，应当核对代理人的有效身份证件或者身份证明文件，留存代理人的有效身份证件或者其他身份证明文件的复印件或者影印件，核对人应在复印件上签署“与原件一致”、核对人的姓名及日期，并登记代理人的姓名或者名称、联系方式、身份证件或者身份证明文件的种类、号码。

 

 

       根据反洗钱法32条的规定，公司未按照规定履行客户身份识别义务的，视违规情节严重程度，可处以20万以上罚款。如果该行为导致洗钱案发生，可处以500万以上罚款，处罚机构的同时也处罚责任人。甚至取消高管任职资格、禁止其从事金融行业工作。

            

    某分公司因违反《金融机构客户身份识别和客户身份资料及交易记录保存管理办法》的规定，被当地人行现场检查出漏留存70多笔客户身份证复印件，被经济处罚8万，分管总和业管部经理各处罚3000元，直接影响今后高管任职资格的审批。

案例分析

大额和可疑交易报告

                 交易的标准：单笔或者当日累计达到20万元以上的现金缴存、现金支取、现金汇款、现金票据解付（含现金送款簿）及其他形式的现金收支，须作为大额现金交易进行报告。

            报送方法：在核心业务系统内发生地大额交易，由系统自动筛选提取，大额交易在反洗钱管理系统内实现自动上报，无需人工操作；在核心业务系统外发生地大额和可疑交易，经各级机构、各业务条线的主管确认后，由各机构反洗钱岗在反洗钱监控报送系统中，按数据接口规范，录入大额现金交易信息。

           报送时间要求：中心支公司和分公司在交易发生3日内上报到总公司。

大额交易

当前高风

险国家

可疑交易

1.短期内分散投保、集中退保或集中投保、分散退保且不能合理解释；

2.频繁投保、退保、变换险种和保险金额；

3.对公司的审计、核保、理赔、给付、退保规定异常关注，而不关注保险产品的保障功能和投资账户收益的；

4.犹豫期退保时称大额发票丢失的，或者同一投保人短期内多次退保遗失发票总额达到大额的。；

5.发现所获得的有关投保人、被保险人和受益人的姓名、名称、住所、联系方式或者财务状况等信息不真实的； 

6.购买的保险产品与其所表述的需求明显不符，经金融机构及其工作人员解释后，仍坚持购买的； 

7.以趸交方式购买大额保单，与其经济状况不符的;

8.要求退保金转入第三方账户或者非缴费账户的；

9.不关注退保可能带来的较大金钱损失，而坚决要求退保，且不能合理解释退保原因的；