金融监管合规参要（2026年第二季度）：145项新规全景梳理与合规部门工作参考

2026年上半年，财政部、中国人民银行、国家金融监督管理总局、中国证监会、国家外汇管理局、中国银行业协会、中国保险行业协会、中国证券投资基金业协会等监管机构、行业自律组织和交易所共发布重要新规及征求意见稿145项。延续一季度“强监管、重数据、控交叉风险”的脉络，二季度新规进一步向信用体系重构、线上营销收口、跨境杠杆调整、AI与反洗钱嵌入全面风险管理四个方向收敛。

一、监管新规速览：二季度145项规则的骨架

从涉及领域看，145项新规主要涵盖：

· 信贷业务（小微普惠、信用贷款、银税互动、境外贷款）

· 金融市场与同业业务（账户管理、托管、代理销售）

· 反洗钱与制裁合规（严重失信名单、客户尽职调查、跨境国别风险）

· 运营与行政许可（农村中小银行准入、集中账户管理系统）

· 线上营销与消费者保护（金融产品网络营销）

· 新兴技术治理（人工智能安全开发应用、隐私计算、区块链）

· 资管与资本市场（私募、公募代销、衍生品）

监管意图高度一致：完善金融市场体系、强化风险管理、优化资源配置、服务新质生产力与实体经济。

 

二、信贷业务线：信用评价、银税互动与境外杠杆的三重调整

1. 企业信用状况综合评价体系落地（国务院办公厅《实施方案》）

核心内容：鼓励金融机构依托全国一体化融资信用服务平台，合理使用公共信用评价结果，完善授信与风险定价模型；对信用等级较高企业逐步降低抵质押要求，扩大信用贷款比重。

合规提示：

· 合规部门需提示信贷管理部：不得因使用外部公共信用评价而豁免反洗钱、关联交易审查，防范过度依赖外部评级。

· 业务部门制定内部差异化认定标准时，必须保留“人工复核”痕迹。

· 支持征信机构参与平台运营，但需建立合作方准入审查与异常数据预警机制。

2. “银税互动”深化与规范（税务总局+金融监管总局税总纳服发〔2026〕19号）

核心变化：省对省直连、数据专线交换、区块链/隐私计算试点、延伸税费服务至自助终端。

合规提示：

· 数据管理部门必须审查数据授权完整性，落实“最小必要”原则。

· 合规部门评估创新技术（‌《区块链》、‌《隐私计算》）合规性，要求银行优化模型并监测有效性。

· 延伸渠道（自助终端）须确保信息提供经企业授权、记录可追溯，防范泄露。

3. 境外贷款杠杆率上调（人行+外管局银发〔2026〕72号）

· 外商独资/中外合资/外国银行分行：境外贷款杠杆率 0.5→1.5 

· 进出口银行：3→3.5 

· 允许境外银行按当地法规办间接贷款，不再强制参照境内规定。
合规提示：

· 国际业务部监测杠杆率执行，确保总行星级并表不超上限。

· 境内融出方仍须依法合规，建立境外贷款专项审查流程。

· 合同中限定贷款用途，加强反洗钱及国别风险识别。

4. 小微普惠“质的有效提升”

监管要求银行围绕新质生产力加强科创和小微服务，坚持线上线下一体化，拓展“信贷+”综合服务。

合规提示：防范捆绑销售、综合服务收费违规、考核变形引发违规放贷；普惠金融部需联合监测贷款投向与增速是否匹配监管考核。

 

三、信用监管与严重失信名单：央行征求意见稿的“系统嵌入”要求

《中国人民银行管理领域严重失信主体名单管理办法（征求意见稿）》明确：

· 覆盖征信、支付、票据、人民币流通等领域；

· 非法从事支付征信、挪用备付金等列入红线；

· 名单管理期限3年，满12个月可申请提前移出，须履行告知申辩程序；

· 名单信息须嵌入金融机构业务系统，对客户及合作方实施准入筛查和存量动态监测。

合规动作：

· 信贷管理部+运营管理部+信息科技部三方联动：合规提示科技部门完成系统对接，确保筛查全覆盖、留存完整日志。

· 建立名单动态监测机制，及时响应监管核查，避免“应筛未筛”行政处罚。

 

四、金融产品网络营销管理办法：2026年9月30日实施的“硬约束”

八部门联合印发（央行、工信部、市场监管总局、金融监管总局、证监会、知产局、网信办、外管局），2026年9月30日起施行。

核心边界

· 金融机构承担首要责任，第三方平台不得转委托、不得品牌混同、跳转须回自营平台。

· 直播/短视频/公众号营销：人员须为持牌机构从业人员，内容须经审核，禁用“秒到账”“低门槛”“高收益”等诱导词。

· 算法推荐不得设诱导过度消费模型；组合销售不得默认勾选搭售。

· 私募、场外衍生品不得面向不特定对象网络营销。

合规部门工作清单

1. 代理销售牵头部门修订业务制度，建立合作方准入评估机制（防“外包即免责”）。

2. 消费者权益保护审查+合规审查双签：营销文案、系统展示形式、自媒体账号矩阵全部纳入。

3. 信息科技部门配合：留痕、可追溯、可追责，营销内容版本管理。

4. 倒计时机制：距9月30日实施仅余数月，二季度末应完成存量合作方重签协议与历史内容清理。

 

五、运营与准入：农村中小银行、集中账户管理两件征求意见稿

1. 农村中小银行机构行政许可事项实施办法（征求意见稿）

将农商联合银行准入、合规管理办法、董监高任职资统一纳入行政许可办法。

提示：农村机构合规部门需提前更新材料清单，调整内部审查流程与审批事权划分，避免新规出台后过渡期违规。

2. 全国统一集中账户管理系统业务处理办法（征求意见稿）

央行通过集中系统管理核准类/备案类账户，电子影像报送，一般户/专用户/临时户与基本户一致性校验，允许个人户批量撤销。

提示：运营管理部门强化账户信息核对机制，防范报送瑕疵导致业务退回或账户失控。

 

六、交叉主线：反洗钱、AI治理与数据安全的“二季度合流”

二季度虽未单列反洗钱大法，但多条新规均嵌入反洗钱要求：

· 信用评价体系：不豁免反洗钱审查

· 境外贷款：加强反洗钱及国别风险

· 严重失信名单：嵌入系统做准入筛查
叠加2026年4月新版《金融机构客户尽职调查和客户身份资料及交易记录保存管理办法》执法升温，险企、银行因KYC不到位被罚已成常态。

人工智能新规（金融监管总局《关于银行业保险业人工智能安全开发应用的指导意见》金发〔2026〕8号）：

· 董事会指定专门委员会统筹，谁使用谁负责；

· 承保、理赔、定价等高风险AI场景须人工监督、可解释、可退出；

· 外包算力/模型不豁免机构责任。

合规启示：AI不再是科技部门单线项目，必须纳入全面风险管理；合规部门需在二季度末完成AI应用台账盘点，将营销文案生成、智能客服、反欺诈模型全部登记分级。

 

七、合规部门二季度工作地图（总结）

领域	核心新规	责任部门	合规动作优先级
信贷	信用评价体系、银税互动	信贷管理部、数据部	高：外部评级不替反洗钱
跨境	境外贷款杠杆上调	国际业务部	高：并表+国别风险
营销	网络营销管理办法（9.30实施）	代销牵头、消保、科技	紧急：存量清理+合作方重签
信用	严重失信名单征求意见稿	信贷+运营+科技	中：系统嵌入设计
运营	集中账户、农村中小银行许可	运营管理部	中：流程重梳
技术	AI安全开发指导意见	科技+合规+业务	高：AI台账+分级

 

结语：从“逐条整改”走向“体系嵌入”

2026年二季度的145项规则传递出一个明确信号：监管不再满足于“出事纠错”，而是要求金融机构把信用、数据、营销、跨境、AI、反洗钱拆开来看是专项，合起来看是同一套全面风险管理操作系统。合规部门的价值，不在于把文件抄进制度库，而在于把“断句”做对——哪一句归信贷、哪一句归科技、哪一句必须写入系统校验逻辑。

谁在二季度把网络营销办法的9月大限、AI台账的董事会责任、银税数据的授权最小必要先落到位，谁就能在三季度检查中少一份罚单，多一份资产配置的主动权。