PART 1：个人养老金政策推出的背景

中国老龄化趋势五大特点

1. 规模大：

• 预计2057年中国65岁及以上人口将达到4.25亿人的峰值，占总人口比重32.9%-37.6%。

2. 速度快：

• 2000年中国进入老龄化社会，仅用21年时间就步入深度老龄化（法国126年、英国46年、德国40年）。

3. 高龄化、空巢化：

• 预计2050年80岁及以上人口将增至1.59亿，空巢/独居老人增长弱化家庭养老功能。

4. 老年抚养比大，养老负担重：

• 2020年老年抚养比为19.7%，预计2050年突破50%。

5. 未富先老：

• 中国人均GDP接近发达经济体下限，但13.5%的老龄化程度已经超过中高收入经济体10.8%的平均水平。

应对人口老龄化已上升为国家战略

• 2022年《政府工作报告》提出：“积极应对人口老龄化，优化城乡养老服务供给，推动老龄事业和产业高质量发展。”

我国养老金三支柱模式

• 第一支柱：覆盖面广，但替代率低且可持续性压力加剧。

• 第二支柱：规模稳健增长但覆盖面有限，需持续唤醒参与意识。

• 第三支柱：目前尚在起步阶段，未来大力发展是趋势。

PART 2：个人养老金政策的运作逻辑

谁能参加？

• 两类人群：参加城镇职工基本养老保险或城乡居民基本养老保险的劳动者。

如何参加？

• 四个步骤：

1. 开通个人养老金账户（可通过手机银行APP等渠道）。

2. 将资金转入个人养老金账户。

3. 在个税APP申报节税。

4. 购买专属保险产品（如商业养老保险）。

税收优惠

• 缴存能抵税：每年最多可享5400元税收优惠。

• 收益暂不征税：在投资环节，计入个人养老金资金账户的投资收益暂不征收个人所得税。

• 领取收3%税：个人领取的养老金，不计入综合所得，单独按照3%的税率计算缴纳个人所得税。

运行模式

• 个人养老金资金账户封闭运行：退休前只进不出，退休后只出不进。

• 领取条件：达到领取基本养老金年龄、完全丧失劳动能力、出国（境）定居或国家规定的其他情形。

PART 3：个人养老金政策的重要意义

个人养老金的重要意义

• 金融产品优势：每年确定的回报率（通过税收优惠实现），后期还有长期稳定持续的投资收入为养老提供保障。

• 销售优势：客户易找，产品够好，沟通高效。

• 政策推动：国家推动主体，好沟通、好切入全家全险全保障的保险理念。

个人养老金产品的重要意义

• 封闭性：退休前只进不出，退休后只出不进。

• 排他性：个人养老金账户年度储蓄上限12000元，当年度额度完全购买产品后，无资金空间购买其他产品。

• 长期性：客户每年均有退税需求，而退休年龄的推迟会使产品以长缴别为主。

• 拓展性：链接客户的万能钥匙，通过个人养老金政策推动寿险产品的销售。

长寿时代带来的政策与市场红利

• 个人养老金政策为寿险业带来了新的发展机遇，通过政策引导和市场需求的双重驱动，寿险业可以大力发展第三支柱养老金业务，为客户提供更加全面、长期的养老保障。