一、通过个人账户收款，未申报纳税2019年1月至2022年3月通过个人账户收款，共少列收入82108403.64元，少缴增值税10917181.73元、城市维护建设税764202.70元、企业所得税271464.10 元。二、骗取留抵退税2022年4月取得留抵退税税款338347.08元，2022年6月取得留抵退税税款8094.63元。三、处罚决定1、追缴相应的税款，并处少缴税款一倍的罚款11952848.53元，两项合计12,291,195.61元。2、对追缴的上述税费自滞纳之日起按日加收万分之五的滞纳金。

      2023年私户避税真的走不通了，除了上面的案例，还有一个比较典型的案例：一家企业因个人账户收款未报税构成偷税，光罚款就高达300万！所以，告诫老板们，一定不要心存侥幸，要引以为鉴！那个人账户收款多少容易被查？《金融机构大额交易和可疑交易报告管理办法》（中国人民银行令〔2016〕第3号发布）给出了明确的答案。

      二、可疑交易会被严查！该办法明确，对以下15项可疑交易重点监管：（1）短期内资金分散转入、集中转出或集中转入、分散转出；（2）资金收付频率及金额与企业经营规模明显不符；（3）资金收付流向与企业经营范围明显不符；（4）企业日常收付与企业经营特点明显不符；（5）周期性发生大量资金收付与企业性质、业务特点明显不符；（6）相同收付款人之间短期内频繁发生资金收付；（7）长期闲置的账户原因不明地突然启用，且短期内出现大量资金收付；（8）短期内频繁地收取来自与其经营业务明显无关的个人汇款。

      二、可疑交易会被严查！该办法明确，对以下15项可疑交易重点监管：（9）存取现金的数额、频率及用途与其正常现金收付明显不符；（10）个人银行结算账户短期内累计100万元以上现金收付；（11）与贩毒、走私、恐怖活动严重地区的客户之间的商业往来活动明显增多，短期内频繁发生资金支付；（12）频繁开户、销户，且销户前发生大量资金收付；（13）有意化整为零，逃避大额支付交易监测；（14）中国人民银行规定的其他可疑支付交易行为；（15）金融机构经判断认为的其他可疑支付交易行为。

      如果企业涉及以下这6种情况，要小心了：规模很小的企业，却常搞出上千万的流水!资金转入转出有异常，比如分批转入集中转出，或者集中转入分批转出。经营范围或经营业务，跟资金流向没关联度。公户短期频繁且大额的给个人转账，或公户短期经常收到与业务没啥关系的个人汇款。频繁开销户，并在销户前有大量资金活动。闲置很久的账户，突然启用，并且有大量的资金活动。

      不仅仅如此，2020年央行又发布了《大额现金管理试点的通知》（银发[2020]105号），可见国家对私户避税的零容忍。有些老板们又开始动歪心思了，既然个人账户被监管的那么严，那我通过微信支付宝收款，总没问题了吧。

我只能说，你想多了，早在央行发布的银发〔2018〕125号文件中提到，非银行支付机构也需要提交大额交易报告，也就是说通过微信、支付宝等第三方支付机构进行大额交易也会被稽查到！