巧用保险金信托构筑家庭财富防火墙01时代洪流中的民营企业目前我国有3200万家民营企业，民营企业家对家族信托的需求十分强烈。为促进民营企业家财富的平稳传承，降低传承过程中民营企业家财富社会效用的耗损，建议将家族信托作为一项民企财富传承的顶层设计予以推行，为此，需要进一步完善信托制度。——肖钢 2021年两会提案当前背景下的财富保全工具——家族信托党的十九大报告（2017年）十九届五中全会（2020年10月26-29日）“十四五”规划纲要草案（2021年提交全国人大审议）《中共中央国务院关于支持浙江高质量发展建设共同富裕示范区的意见》（2021.06.10）习近平在庆祝中国共产党成立100周年大会上的讲话（2021.07.01）中央财经委员会第10次会议第三次分配（2021.08.17）党的二十大报告（2022.10.16）市场经济中的企业家指的是这样一群人——他们具有敏锐眼光，能够及时发现社会需求，甚至创造社会需求。

他们具有承担风险的勇气和能力，能够组织资源，在市场前景并不明朗的情况下，开发和制造社会所需要的产品和服务；他们以个人的声誉和资产承担失败的后果，也以个人的名誉和资产赢取成功的收益。—— 许小年当前背景下的财富保全工具——家族信托企业主的家企财富思考王总今年49岁，是--家知名家电品牌的上游供应商的老板。王总感觉家电行业日趋饱和，未来行业利润可能走下坡路，考虑趁着自己还有10年退休可以再拼一下，但担心万一转型失败，或者没选对赛道，可能影响未来妻子，儿子的生活。家庭财富保护的两道防火墙企业盈利私（家庭）公（企业）资产隔离安全账户投资账户企业账户第一道防火墙第二道防火墙5、受益人依据信托文件享有”信托受益权“保险金信托—一种财产权转移和管理的法律架构信托财产人寿保险受托人委托人受益人投保人+投保人设立保单。

1、委托人设立信托3、信托财产“过户“给受托人2、受托人接受信托4、受托人以自己的名义管理信托财产保单受益权作为信托财产架构更灵活设立更方便门槛要求更低均衡风险、收益与流动性借助杠杆功能家族信托的核心特征：信托财产的独立性《信托法》第十五条：与委托人财产独立信托财产与委托人未设立信托的其他财产相区别。设立信托后，委托人死亡或者依法解散、被依法撤销、被宣告破产时，委托人是唯一受益人的，信托终止，信托财产作为其遗产或者清算财产;委托人不是唯一受益人的，信托存续，信托财产不作为其遗产或者清算财产:但作为共同受益人的委托人死亡或者依法解散、被依法撤销、被宣告破产时其信托受益权作为其遗产或者清算财产。

《信托法》第十六条：与受托人财产独立《信托法》第二十六一二十九条：对受托人的约束《信托法》第四十七、四十八条：信托文件可禁止受益人利用受益权偿债，转让，抵押担保或被继承，可约定信托财产为受益人个人财产人寿保险—刚性的金融工具《信托法》第十七条 除因下列情形之一外，对信托财产不得强制扶行：（一）设立信托前债权人已对该信托财产享有优先受偿的权利，并依法行使该权利的；（二）受托人处理信托事务所产生债务，债权人要求清偿该债务的；（三）信托财产本身应扫负的税款；（四）法律规定的其他情形。对于违反前款规定而强制执行信托财产，委托人、受托人或者受益人有权向人民法院提出异议。