加强成本控制  管控财务风险 

2013年年中工作会议

目   录

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（一）费用执行情况

 固定费用执行情况：

    截止6月，全省固定费用执行率为51.04%，人力费用超序时进度，主要是因为年初发放2012年年终奖金无预算，剔除奖金发生额，实际执行率为46.06%。

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 营销渠道业务费用执行情况：

    截止6月底，营销渠道业务费用账面执行率121.1%（包含专项费用），加上各机构上报在途费用，实际执行率140.14%，费用超支。

注：以上数据包含2012年预提以及未报销数据，实际执行率含在途费用

（一）费用执行情况

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营销渠道业务费用主要集中在竞赛方案、培训、会议、招待、日常费用，尤其是竞赛方案占比达45.1%，另渠道招待及日常经营费用（邮寄、差旅、市内交通、短信平台等费用）占比也达24.4%，占比过高。

  营销渠道业务费用投产比达11.2%，其中竞赛方案投产超过5%,是造成费用超支的主要原因。

 营销渠道业务费用分项使用情况：

注：以上数据含在途费用

（一）费用执行情况

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 银保渠道业务费用执行情况：

    截止6月，银保渠道费用账面执行率115.43%，加上各机构上报在途费用，实际执行率118.15%，其中人力费用执行率达188.84%、经营费用执行率达134.76%，均超支，费用逐步恶化。

（一）费用执行情况

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 团险渠道业务费用执行情况：

    截止6月，团险渠道费用账面执行率79.09%，费用执行情况良好。

（一）费用执行情况

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 其他渠道业务费用执行情况：

    截止6月，经代、职团、续期、电销落地业务费用执行情况良好，分别为98.68%、61.31%、92.12%、81.27%，在预算范围内。

（一）费用执行情况

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    截止6月，全省营销累计首期转账率为80.5%，未达到总部考核要求，其中仅XX中支累计首期转账率达到90%以上，XX、XX、XX、XX、XX、XX营销累计首期转账率低于80%。

（二）首期转账率指标

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1、营销渠道业务费用超支，主要问题为竞赛方案投入过高，投产占比超过5%。

2、银保渠道业务费用超支，主要问题：

 业务平台不理想，人力成本超支；

 内含价值高的期交产品业绩不理想；

 退保、时点存款利息差异造成费用扣减；

3、各渠道项目性（方案、培训、会议等）费用管控薄弱，没有做到事前计划，事后亦未进行费用投产效果评估分析工作，导致业务费用开支存在盲区，费用资源浪费。

2013年上半年存在问题

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4、业务部门与财务脱节，渠道对财务政策不了解，工作缺乏计划性，事前不向财务申请费用，财务亦不清楚业务部门开支需求，有没有费用预算可供开支，最后导致的结果是费用报销的不顺畅，费用严重超支。

5、营销每月月底都会产生多笔现金件，原因为外勤人员方案、考核、聘才方案，存在外部监管风险以及业务品质问题。

6、银保手续费借款核销不及时，还存在2012年发票未归还。

7、银保通单证清理结果不理想，除XX外其他机构未取得银行单证交接单。

2013年上半年存在问题

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目   录

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总公司：降低2013年经营成本，巩固公司2013年经营成果，完成全年利润目标，要求全系统下半年进一步强化成本节约意识，严格控制各项成本支出。 

分公司：进一步加强成本控制，各机构固定费用执行情况需与业务达成、时间进度相匹配；业务费用必须在创费范围内动支，对于上半年已超支机构要确保10月打平，全年不超支；杜绝有预算一定执行的思想和超预算开支，保证各项成本开支的合理性；做好财务风险管控。

加强成本控制、管控财务风险 

2013年下半年的重点工作

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1、要提高成本节约意识，杜绝有预必支的思想。

    各机构、分公司各部门要通过各种形式，强化各级员工成本节约意识，在公司培养节约和节俭的文化氛围，把节约行为作为一种基本的行为准则来进行倡导，从一点一滴做起，形成节约光荣、浪费可耻的良好风尚。