被检查机构

　寿险 XX 分公司 XX中心支公司

检查时间

　2012年 3月 25日 – 25日

检查范围

第二次财务业务数据真实性三级机构自查工作的督查督办

督导情况

3月25日对XX机构的财务自查工作进行了督查，通过检查了解到机构的自查工作与公司要求还存在部分差异。机构财务进行了对原保险保费收入、业务及管理费、小金库等项目的自查。

机构汇报

机构人员通过在系统中调取财务业务发生额差异明细表保费收入差异明细查询进行对原保险保费收入的核查；对2010年业务及管理费数据进行抽样核查；机构财务通过自查上报无小金库；XX机构无手续费发生，佣金支出由系统自动计提不经过财务处理故无核查项目。

检查报告

1、检查内容描述：

机构财务的自查工作按公司要求填写第二次财务业务数据真实性自查工作底稿和真实性情况抽样样本清单统计表。机构对2010年业务及管理费数据进行抽样核查中，所抽样本代表性不强，未选定全年金额最大10笔数据和抽取全年每个月份中所涉及数据。在机构人员自查的样本基础上抽取了样本中的约40%进行复查，相关附件资料齐全、发票真实、手续完整。

2、检查建议：

建议机构人员重新选取部分样，选定全年金额最大10笔数据，抽取的样本中含全年每个月份的数据。可列出自查小金库工作底稿清单或具体检查方法，列明每笔收支是否都录入系统内完成。

3、检查人员签名：

                                 日期：2012 年 3月31日