承人的遗产范围，不会用于被继承人的债务清偿或者赔偿；如果被继承人投保的保单没有指定受益人，那么理赔金将列入遗产范围，可用于被继承人的债务清偿或赔偿。备注：20功能4.确保财富安全传承给指定受益人，合理节税目前，中国还没有正式开征遗产税和赠与税，但从社会发展趋势以及国家消除贫富差距的需求来看，开征遗产税和赠与税只是时间问题。2013年9月，征收遗产税被写入十八届三中全会文件草稿，同时《新版遗产税暂行条例（草案）》规定：遗产税征收方法是，对应纳税遗产净额不超过80万的，税率为0；备注：21遗产税是什么税?政府以被继承人去世后所遗留的财产为征收对象 向遗产的继承人和遗赠人征收的税 。

《新版遗产税暂行条例（草案）》起征点及税率遗产税是什么税?CCTV1 朝闻天下报导2013-08-07 深圳公布预开征遗产税,深圳试点政策大致如下：1.资产总和在80万—200万的,征收额为20%后再扣除数5万 :如100万对应征遗产税    100万*20%-5万=15万 2.资产总和在1500万以上的,征收额为50%后再扣除数175万 :  如1500万对应征遗产税   1500万*50%-175万=575万3. 以上按例, 财富增加15倍,遗产税金却增加了38倍！！！关键是遗产税的征收方式必须是以现金形式上缴时限是3个月, 否则将没收或拍卖备注：25功能5.实现家庭和企业财务安全隔离，顺利传承家庭财务与企业财务不分家的模式，在目前中国的中小型私营企业中很普遍，企业主常常把自己所有的身家投入到企业经营，和企业一荣俱荣，一损俱损。而这种模式有相当大的潜在风险。

比如企业经营不当、三角债、甚至破产?? 都会连带影响家庭财务影响家庭生活，有违创业的初衷——为自己为家人创造一个优质生活。备注：保险可以为家庭财务和企业财务间建立一个防火墙，即便企业经营失败，也可以为自己和家人留一个温馨的家，一张可以睡得安稳的床，一笔可以让孩子接受高等教育的学费。在资产传承规划中，更应该把这道防火墙建立起来，若不然，一旦发生企业经营风险，传承下去的可能就不是资产，而是负债了。功能6.实现对资产的控制，有效规避继承风险和婚姻风险如果被继承人提前把资产控制权交出去，就可能会发生继承风险和婚姻风险，稀释财富，发生违背被继承人心愿的事。若是运用保险传承资产，一旦继承人发生风险。

被继承人可以变更受益人，也不会因为继承人婚姻发生变化而稀释财产，因为保险理赔金只给指定的受益人。另外，当一张保单有几个受益人时，被继承人（投保人）可以随时调整每个受益人的受益比例。备注：27实操案例第四章备注：282017年7月份，徐先生急匆匆的找到我，让我帮他一个忙，规划一下家里的资产，情况如下。2006年，客户动迁，分得4套房产，因大儿子与徐先生关系不好，徐先生又时常担心身体不好或发生意外导致争产情况，所以想提前做好规划。客户要求：1、不想分给大儿子任何财产。2、防止小儿子未来败家。3、自己夫妻未来的养老。4、小儿子未来的生活。5、防止儿子儿媳不孝，所以必须拥有财产掌控权。6、为第三代留一部分资产。

备注：302020年7月，徐先生又再次找到我，咨询，是否要把房产在小儿子结婚前过户到小儿子名下，规避未来的遗产税。