XX人寿银行保险部风险合规专题培训

     ——合规管理与主要监管规定简介

目录

一、合规管理模式的变迁

三、银行代理保险业务主要监管规定

五、保监会综合治理销售误导工作方案

四、银保主要监管规定的遵循

二、公司合规管理模式和组织体系

一、合规管理模式的变迁

（一）合规的含义

（二）合规管理模式的变迁路径

（三）内部合规管理的基本内涵

（四）保险业的合规管理

一、合规管理模式的变迁（续）

（一）合规的含义

Compliance

 

《牛津高级英汉双语词典》解释：“服从、顺从、遵从”。

 

瑞士银行家协会2002年发布的内部审计指引中，将“合规”定义为“使公司的经营活动与法律、管制及内部规则保持一致”。

    巴塞尔银行监管委员会的对合规的描述

 

1998年9月，在《银行业组织内部控制体系框架》中，将“合法和合规性”列为银行内部控制框架的重要要素之一。

 

2003年10月，专门发布了《银行内部合规部门》咨询指引，明确合规风险管理是一项日趋重要且独立的风险管理职能。

 

2005年4月29日，又修订发布了《合规与银行合规职能》高级指引，明确指出：银行的活动必须与所适用的法律、监管规定、规则、自律性组织制定的有关准则，以及适用于银行自身业务活动的行为准则（以下统称“合规法律、规则和准则”）相一致。

 

一、合规管理模式的变迁（续）

（一）合规的含义（续）

合规

 

合乎规范

 

公司的经营活动与“法律、规则和准则”相一致

 

“合规法律、规则和准则”应包括：

 

      ⅰ   立法机构和监管机构发布的基本法律、规则和准则；

      ⅱ  市场惯例；

      ⅲ  行业协会制定的行业规则；

      ⅳ  适用于本公司职员的内部行为准则；

      ⅴ  以及诚信和道德行为准则等。

一、合规管理模式的变迁（续）

（二）合规管理模式的变迁路径

美国的合规管理模式变迁

 

 

20世纪30年代大萧条结束到20世纪70年代

      严格的合规监管有效地维护了银行的稳定。美国银行倒闭的数目从大萧条时期最高的4000家下降到了个位数。

 

20世纪80年代

       美国率先启动了放松管制的进程，20世纪80年代，美国每年银行倒闭的数目上升到了三位数。

 

20世纪90年代到20世纪末

      资本监管阶段

 

21世纪以来

      2002年，具有合规管理特征的《萨班斯法案》应运而生

 

一、合规管理模式的变迁（续）

（二）合规管理模式的变迁路径（续）

合规管理模式变迁的基本逻辑

 

          管制缺乏导致风险严重

              —— 为应对风险，实施严格管制

              —— 为促进金融效率，放松管制

              —— 为防范新的风险，强调外部监管与内部自我约束并重

 

一、合规管理模式的变迁（续）

（二）合规管理模式的变迁路径（续）

合规理模式变迁的主要原因

 

市场风险日益凸现，严格的外部合规监管并不能实现对风险的有效管理。

信息技术的发展，使得风险具有更大的综合性，对于风险的管理和防范更强调时效性。

银行合规风险呈现出新的发展趋势。

     合规风险更多体现为银行由于没有遵守内部规章和操作规程而导致重大财务损失。

 

一、合规管理模式的变迁（续）

（二）合规管理模式的变迁路径（续）

实践表明

 

遵守银行内部规章制度对于防范道德风险和操作风险具有越来越重要的意义。

各国监管当局意识到，外部合规性监管不应该、事实上也不可能替代银行内部的合规风险管理。

加强银行合规风险管理机制建设更是日显重要，而监管者应将更多的精力放在监管银行的内控制度及其执行情况上。

一、合规管理模式的变迁（续）

（三）内部合规管理的基本内涵

1、内部合规管理的专业化

 

保持内部合规管理与监管机构间的信息交流与沟通机制顺畅；

胜任合规管理的基本要求；

     内部合规管理要求的合规管理水平比外部合规监管时的水平更高；

防止合规管理的弱化和失衡。

     合规管理作为监管职责向银行内部转移，在合规管理过程中，与银行追求利润最大化目标，特别是追求当期利润最大化目标将会产生冲突，如果没有专业的管理机制，将导致合规管理的弱化和失衡。

 

 

 

一、合规管理模式的变迁（续）

（三）内部合规管理的基本内涵（续）

2、内部合规管理的持续性

 

     原因：银行和保险公司是经营风险的企业，时刻面临风险，

                 需要持续管理风险。

内部审计部门定位——“定期控制部门”

内部合规部门定位——“持续控制部门”

 

 

一、合规管理模式的变迁（续）

（三）内部合规管理的基本内涵（续）

3、内部合规管理的全员参与

 

合规管理必须从高层做起；

     直接领导、率先垂范、以身作则、保持言行与企业价值观一致

设立独立的合规管理部门；

     部门有正式地位、有高管全面负责、能够获取必须信息

推行全员合规理念。

      倡导合规“人人有责”的理念、树立“我们要合规”的意识、

      建立鼓励员工监督和举报不合规问题的机制。

 

 

一、合规管理模式的变迁（续）

（三）内部合规管理的基本内涵（续）

4、合规文化建设

 

一是董事会及高级管理层应担负起合规机制建设的职责

      首席执行官，也是首席道德官

 

二是必须有清晰的合规风险责任界限

      一线业务部门对合规负有直接的责任

      高级管理层对银行合规经营负有最终的责任

      切忌将合规管理部门作为推卸责任的借口和“替罪羊”

 

三是要加强“自我合规”意识教育

      提高全员的思想道德准则，以确保合规风险管理切实有效

 

一、合规管理模式的变迁（续）

（四）保险业的合规管理

1、国际监管趋势

 

2004年1月，国际保险监督官协会发布了《保险公司治理结构核心原则》。该《原则》要求“保险公司董事会应指定机构和人员负责保险公司的合规工作，并定期向董事会报告”。

2005年8月，世界经济合作组织在发布的《保险公司治理指引》指出：“在良好的公司治理下，确保企业行为合规是董事会职责中必须涵盖的基本内容”。

一、合规管理模式的变迁（续）

（四）保险业的合规管理（续）

2、国内监管要求

 

2006年2月，保监会发布了《关于规范保险公司治理结构的指导意见（试行）》

     要求“保险公司董事会对使保险公司建立合规管理机制，并对保险公司遵守法律法规、监管规定和内部管理制度的情况定期进行检查评估负最终责任。”

2007年9月7日，保监会发布《保险公司合规管理指引》

 

 

一、合规管理模式的变迁（续）

（四）保险业的合规管理（续）

 

 

3、《保险法》（2009年2月28日修订颁布）

 

 第八十五条第二款：保险公司应当聘用专业人员，建立合规报告制度。

    

 第八十六条：保险公司应当按照保险监督管理机构的规定，报送有关报告、报表、文件和资料。
保险公司的偿付能力报告、财务会计报告、精算报告、合规报告及其他有关报告、报表、文件和资料必须如实记录保险业务事项，不得有虚假记载、误导性陈述和重大遗漏。

 

 

一、合规管理模式的变迁（续）

（四）保险业的合规管理（续）

 

 

4、合规管理专业人才

 

 

   专业知识是合规风险管理的起点，

     专业人才是合规风险管理的基础。

     人才将最终决定合规管理的效力和效率。

 

 

                            KYA，know yourauthority ，熟悉法规和立法意图

     专业人才   KYB，know yourbusiness ，了解经营业务

                         KYC，know yourcustomer ，了解客户

 

 

 

 

 

一、合规管理模式的变迁（续）

（四）保险业的合规管理（续）

 

“董事会和高级管理人员应当支持合规管理部门、合规岗位和合规人员履行工作职责，并采取措施切实保障合规管理部门、合规岗位和合规人员不因履行职责遭受不公正的对待。”

 

                           ——摘自《保险公司合规管理指引》

二、公司合规管理模式和组织体系

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（一）管理模式：公司通过三道防线管理合规风险

 

第一道防线

职能部门、业务单位

协助建立合规风险管理的政策和架构

提供咨询、支持、客观质疑，使风险收益取得最好平衡

监督一线执行及整体架构的一致性

第二道防线

风险管理部

对内部控制的有效性提供独立客观的评价

提供建议协助提高管理、风险内控架构

第三道防线

内部审计