《中华人民共和国刑法》第一百九十一条：明知是毒品犯罪、黑社会性质的组织犯罪、恐怖活动犯罪、走私犯罪、贪污贿赂犯罪、破坏金融管理秩序犯罪、金融诈骗犯罪的违法所得及其收益，为掩饰、隐瞒其来源和性质，而提供资金账户的，或者协助将财产转换为现金、金融票据、有价证券的，或者通过转账或者其他结算方式协助资金转移的，或者协助将资金汇往境外的，或者以其他方法掩饰、隐瞒犯罪所得及其收益的来源和性质的行为。掩饰、隐瞒犯罪所得、犯罪所得收益罪《中华人民共和国刑法》第三百一十二条：明知是犯罪所得及其产生的收益而予以窝藏、转移、收购、代为销售或者以其他方法掩饰、隐瞒的行为。

《中华人民共和国刑法》第三百四十九条第一款：明知是毒品或者毒品犯罪所得的财物而为犯罪分子窝藏、转移、隐瞒的行为。根据最新规定，5万（包括5万）属于大额交易，要预警。那么，把钱以多次小规模的方式存入银行，并配合相互间的转账来隐藏资金来源，而最终汇总在某人名下的几个账户（通常在不同银行开户），则可跨过警戒线。这种做法俗称蚂蚁搬家。参与人数众多，多为亲属关系，现在也有团伙专门从事洗钱工作，以脱离亲属关系。开咨询公司、酒吧等这种公司和门店最好了。咨询公司，卖的是知识和经验。没有人能够给知识一个定价。一句广告词卖个几百万都是常有的事。接下来，再雇佣水军，以购买服务的形式把钱转到公司。例如，某大毒枭开了一个律师事务所。找n多水军来冒充不幸者：有人被丈夫抛弃了，有人车被撞了，有人的儿女不履行赡养义务了等等等等。总之，搞一群人来买服务——律师咨询费很贵滴！好了，咨询完要付费了吧！我收的咨询费属于合法收益吧！

在许多的国家并未建立现金交易报告制度，所以将犯罪收益通过走私带入这类国家，然后存入银行，是洗钱的重要方式，这也是各国严格限制出入境现金携带量的重要原因之。（吵架被发现案）现金密集行业洗钱，洗钱者利用现金密集行业进行洗钱，他们以赌场、娱乐场所、酒吧、金银首饰店作掩护，通过虚假的交易将犯罪收益宣布为经营的合法收入。（这些行业的特点是资金量小，总量大，来源复杂，难以追踪），高价值投资交易直接购买房产（某法院判定败诉房产案），然后在转卖中套取现金存入银行，逐渐演变成合法的货币资金。利用保险证券业洗钱由于证券业交易资金量巨大，金融工具和交易品种繁多而且复杂，全球资本市场已经形成，这都为洗钱提供了最好的掩护，所以许多的洗钱犯罪是通过包括股票、债券、期货在内的证券交易形式进行的。还有许多的洗钱者在保险市场购买高额保险，然后再将保费以退费、退保等合法形式回到罪犯手中，以掩盖犯罪收入的真实来源。

利用离岸中心等洗钱，在某些国家和地区，要么允许成立匿名公司，要么对个人资产有着过度的保密措施，使得犯罪收入进入这些地区后，真实来源很容易被隐藏。利用公司洗钱，开展显失公平的进出口贸易，甚至注册皮包公司，开展虚拟交易。通过开展一些与标的极不相称的进出口贸易，实现洗钱的目的，或者是以皮包公司伪造的经绩，把犯罪收入变成合法的经营收入，这也是犯罪分子常用的手段。