上周末，出了个大新闻——个人养老金制度出炉，个人养老金具体是什么？和以往的养老产品相比，有什么不同、对我们的生活有什么影响？什么是个人养老金？什么是个人养老金？我们知道，养老已经是个世界性难题。如今各国的养老体系，都是在世界银行提出的「三大支柱」基础上建立的。请输入标题内容

第一支柱，是国家帮你养老，就是我们常常提及的社保。第二支柱，是公司帮你养老，福利好的公司会给员工缴纳企业年金。第三支柱，是个人自己养老。也就是个人自己出钱买一些商业养老产品。什么是个人养老金？简单来说，就是让大家开个超长期的「个人养老账户」，自愿多攒一笔钱，作为补充养老金。

咱们国家目前主要是靠第一支柱，也就是父母辈领的「退休金」。而随着老龄化社会的到来，无论对国家还是个人，后续的养老压力确实是蛮大的。按照现行的养老制度，未来月入1万的人，退休时5000元的基本养老金都不一定能拿到，远远不够体面养老。 所以，现在国家在大力发展「第三支柱」，之前我们也介绍过很多相关的产品和政策。而这次新发的《意见》，你可以理解为是第三支柱个人养老金的「顶层设计」。

什么是个人养老金？左图《意见》主题概括，文件中，对谁能参与、如何参与、税收优惠等问题都作了解答，随后我们就对这些内容一一进行拆解1. 自愿缴纳，几乎全员可参与，只要你在交社保，不管是城镇职工还是城乡居民，都可以参加个人养老金制度。目前基本养老保险覆盖了10亿多人，可以算得上是全员参与了。另外，个人养老金是自愿参与的，不强制缴纳。暂定的缴纳上限是每人12000元/年，平均下来是每个月1000元。后续监管部门会根据参与情况调整上限。

对于什么时候能参加的问题，《意见》说会先选部分城市试点1年，再进一步推广。2. 1个账户，全市场买买买，个人养老金实行个人账户制度，每个人只能开立唯一一个账户。在这个账户里，你可以「一站式配齐」银行理财、储蓄存款、商业养老保险、公募基金，省去了找产品的麻烦。等到要领取了，转移到社保卡就行。这个账户是「专款专用」的，不用担心和孩子教育、赡养父母、犒劳自己等混在一起花掉，并且是独属于你自己的养老小金库。

什么时候领取呢？基本上是以下3种情况：到退休年龄；完全丧失劳动能力；出国（境）定居。其他时间，账户都是封闭运作的，可以帮我们「管住手」。

3.  税收优惠，大概率全产品覆盖，对于大家最好奇的税收优惠政策，《意见》明确了——「个人养老金账户是参加个人养老金制度、享受税收优惠政策的基础。」只要在账户里购买产品，优惠政策大概率能实现「全产品覆盖」。其实最核心的，就是「税延机制」的问题，也就是这个账户里的钱可以等到几十年后领取的时候才扣税。

举例：小A35岁，每月应税收入17000元，55岁才能退休。从现在开始，她每年存入个人养老金账户1.2万，20年后就累计了24万「本金」。这24万如果在自己手中，假设按照20%来征个人所得税，要缴4.8万。如果这笔钱在个人养老金账户，只有最后领取时才缴税，大概率按照最低税率3%缴纳。中间不仅有17%（相当于4.08万元）的税省了，还在这20年中和本金一起不断钱生钱为什么要这个时候推？为什么要这个时候推？