近年来,中国经济增长不断跃上新台阶,国民财富持续获得增长。伴随着财富的增长,人们的生活需求和财务目标也越来越多元化。常见的财务目标有购房、购车、创业、迁居、积累教育基金、积累养老基金、当发生意外时家庭生活仍然维持不变等,实现财务自由通常是很多人的终极目标。财务规划是指识别所有的财务目标,然后根据个人可以利用的财务资源,制定实施一个整体规划来实现目标的过程。2022年4月,为满足人民群众日益增长的多样化养老需要,政府推动建立个人养老金。

本文主要探讨财务规划角度下个人养老金的地位、作用和具体规划。以往,进行一项财务规划往往比现在简单,能够有少量的储蓄、让子女接受公立学校的教育、退休后有一份微薄的收入是大多数人追求的生活与财务目标。当今,进行理财规划则是一项非常复杂的活动，一方面财富的增加使得人们的目标丰富多样,且部分目标周期长,需要经过多年筹划才能实现,另一方面可能在于以下几点:第一,伴随着经济的增长,经济的不稳定性也在增加;第二,随着社会经济环境的变化，法律法规处在不断的变化当中;第三,新型金融工具不断增加,使财务决策变得更为复杂;第四,风险社会时代不断涌现新的风险类型且风险复杂多变,如长寿风险、气候风险等;第五,财务规划方法与工具越来越专业、越来越多样化。

由于上述两方面原因,提前制定整体规划，并不断的监控与修订计划更有助于顺利实现财务目标。个人养老金可以作为养老财务来源之一1.财务规划的六个步骤第一步搜集信息。定量信息包括个人收入、支出、资产、负债等方面的基本财务信息;定性信息一般包括职业、个人兴趣、生活方式、健康状况以及其他影响个人生活规划和目标的相关内容。第二步设定目标。设定目标是最为重要也是最有挑战性的一步，因为如果理财目标不准确,后面根据该目标制定的财务规划就可能会失败,反之,如果能够明确理财目标,后面的规划就会更加具有针对性。如果几类目标无法同时满足,可以进行顺序排列,不重要的延迟进行。第三步分析信息。通过资产负债表、收支储蓄表与财务诊断指标对目前的财务情况进行判断,同时还需要进行财务目标的缺口分析。第四步制定规划。

此时已对现有规划不足之处、理财目标、可运用资源等方面有了比较充分的了解,也可能已经和其他专业人士进行了沟通,因此可以制定完整的财务规划书。完整专业的财务规划书一般包括格式规范、分析全面、测算准确、为客户量身定做等特点。财务规划书内容包括声明、摘要、规划分析、行动方案等部分第五步实施规划。规划完成之后,需要与被规划人进行深入的讨论,以便帮助他理解该规划应该如何执行、现有的财务限制等将如何影响目标的实现,通常需要列出一份简要的规划纲要,列明应该采取的行动日期、具体行动类型等,以保证行动的便捷性。第六步监控和修订规划。规划执行后,还应该对规划的具体实施情况保持监控,目的在于保证规划实施的结果与最初的规划目标保持一致。如果存在不一致的情况,就要进行修订。