剧变时代，锁定幸福——应时而变，家族财富规划与风险管理中高端市场年金险精准价值销售逻辑财富本质上，是一个对冲的结果风险100-1=0“风险定律”:中国富豪已经开始规划（中国私人财富报告2021）《2021中国私人财富报告》信托保险安全NO.1安全顾虑，背后是中国高净值人群的“危机感”保险成为高净值群体资产配置首选增持减持大额保单涌现，出于什么考虑？?保险可以分散风险?一种最安全的投资?保单贷款是灵活的融资?能让财富精准传承1、婚姻风险2、税务风险3、传承风险4、债务风险常见问题最终归属不确定，主要风险：资产持有架构，最常用的工具投保人被保人受益人所有权收益权受益权

委托人受托人受益人间接控制权所有权受益权监察人保险金信托1.0保险保险金信托2.0信托债务隔离保护，常用保险架构架构一：指定受益人，身故保险金隔离自身债务被保险人身故，保险金给付受益人，可规避被保险人自身债务（注：配偶最好不要做受益人）：受益权＞债权、税责＞继承权架构二：巧用保险三权分配，设计架构隔离债务投保人刘先生的父母被保险人刘先生受益人刘先生的子女企业家刘先生赠与经典案例：国美因何逃过生死劫？国美电器创业成功，杜鹃与老公立规矩（每年净利2%隔离保护）黄光裕因触刑入狱，资产冻结巨额罚没国美遭遇挤兑危机，杜鹃保单融资解围（现金流）2017福布斯最杰出商业女性杜娟用保险+信托拯救了国美https://www.sohu.com/a/210701904_100014055

居安思危，财富分流，搭建保护架构，隔离企业风险常见问题最终归属不确定，主要风险：“中国式结婚”结婚时不分彼此：人到一起+钱到一起离婚率飙升，婚姻财产风险隔离需求迫切！经济状况不对等，但法律原则：对半分1、原生家庭有钱2、婚前事业成功投保人被保险人受益人所有权使用权受益权父母子女父母父母父母子女（避开继承风险）（设顺序投保人）（防范逆继承风险）（仍受父母控制）子女子女父母（婚前个人财产）（不易混同）（防范逆继承风险）巧用保险三权，实现隔离保护婚后以共同财产投保，离婚可不可以不分？《第八次全国法院民事商事审判工作会议（民事部分）纪要》夫妻双方签订的以其未成年子女为被保险人的保险合同，可以认定为对子女的赠与，不再计入夫妻共同财产。常见问题还有，资产最终归谁？遗产税（草案）模拟举例单位：

万元五级留下的5000万全部为遗产2034万（现金）保单的价值将日益凸显不做筹划资产5000w税金2000w传承3000w保险：税务杠杆税务筹划（利用人寿保险）资产4000w+保险1000w税金1500w保险金2500w传承5000w通过企业创造1500万个人合法所得，其税务成本：企业所得税25%+个人所得税（20%-45%）+遗产2018新个税法第四条规定下列各项个人所得，免征个人所得税：

（一）省级人民政府、国务院部委和中国人民解放军军以上单位，以及外国组织、国际组织颁发的科学、教育、技术、文化、卫生、体育、环境保护等方面的奖金；（二）国债和国家发行的金融债券利息；（三）按照国家统一规定发给的补贴、津贴；（四）福利费、抚恤金、救济金；（五）保险赔款；（六）军人的转业费、复员费、退役金；（七）按照国家统一规定发给干部、职工的安家费、退职费、基本养老金或者退休费、离休费、离休生活补助费；

（八）依照有关法律规定应予免税的各国驻华使馆、领事馆的外交代表、领事官员和其他人员的所得；（九）中国政府参加的国际公约、签订的协议中规定免税的所得；（十）国务院规定的其他免税所得。前款第十项免税规定，由国务院报全国人民代表大会常务委员会备案。万能账户→指定受益人→余额→身故金常见问题最终归属不确定，主要风险：传承，需要什么样的规划？好的传承=钱+意愿（给谁、给什么、给多少)+落地方案（确定给到、不失控）尽量避开“法定继承”：繁琐（继承权公证）、失控、纷争！

不可冒然“提早赠与”：给自己挖坑！失控、反悔？尽量不走“遗嘱继承”：弊端太多！——无私密性；易被挑战；被判无效；易起纷争！先还债；先纳税（遗产税）；二代挥霍、婚变、债务、失败赔光…最好采用“被动资产，受益传承”：保险+信托精准私密，避免纷争生前身后，皆不失控（受益人变更、信托条款的要求）隔离风险，长治久安税务筹划，降低税负……经营失败投资失误能力缺位经济危机遭遇诈骗敲诈勒索违法触刑人身风险接班风险养老风险债务风险婚姻风险继承风险税务风险……