商业养老保险发展现状近年来，我国人口老龄化程度快速提升，给养老保险体系带来沉重负担。商业养老保险是各国缓解国家养老压力的重要手段，也是我国养老保障体系的重要组成部分。一、三支柱养老保障体系发展情况当前，我国已初步形成以基本养老保险为基础，以企业和职业年金为补充，与个人储蓄性养老保险和商业养老保险相衔接的三支柱养老保障体系。我国当前养老保障体系仍以第一支柱为主，面临较大压力。第一支柱主要由城镇职工基本养老保险与城乡居民基本养老保险构成,截至2020年末累计结余5.8万亿元，较2019年末下降7.6%。根据中国社科院世界社保研究中心预测，我国城镇职工基本养老保险基金的累计结余到2035年或将耗尽'。

第二支柱企业年金和职业年金渗透率较低、覆盖面较小。2020年末，我国企业年金基金总额达到2.21万亿元，建立企业年金的企业数量为10.5万家，仅占全国法人单位总量的0.42%;参保职工数2,717.5万人，占全国城镇社会企业从业人员的5.9%。其中，保险机构发挥自身优势，积极参与企业年金、职业年金管理，2021年三季度末企业年金受托管理资产近1.5万亿元。第三支柱个人商业养老计划整体仍处于起步阶段。有关部门出台系列养老金融支持政策，引导保险、基金、银行、信托等各类金融机构多角度切入个人养老金市场，初步形成了包括商业养老年金保险、养老储蓄、养老理财、养老信托等在内的多元化养老金融产品体系。虽然参与渠道广、产品种类多，但第三支柱发展较为缓慢、占比较低，对养老的支撑明显不足。

随着我国人口老龄化趋势加剧，发展第三支柱已十分迫切。二、商业养老保险发展情况保险公司主要通过商业养老年金保险、个人税收递延型商业养老保险和专属商业养老保险产品参与第三支柱养老体系。(一）普通商业养老年金保险我国商业养老保险市场参保率低，市场发展不及预期，与严峻的人口老龄化和社会养老保障体系现状不相适应。2021年前三季度，商业养老年金保险保费收入460亿元，在同期人身险保费收入中占比为1.7%;保险责任准备金累计6,200亿元。美国、英国、加拿大等国家具有养老保险功能的人身保险保费收入占全部人身险保费收入达50%，其中养老年金保险占比超过35%。我国商业养老年金占比与已进入老龄化社会的成熟保险市场相比仍有较大差距。

根据保险行业协会人身险产品信息库统计,截至2922年3月末,共有65家人身险公司的346款养老年全保险产品在售,占全部年金保险产品数量的24.82%。其中,292-故为个人险,54款为团体险,从产品类型来看,63欺寿万能型,57款为个人税收递延型,54款为分红型,商业养老午全一般具有以下特点;工保障和交费期原较长,商业养老年金保障期间一般为终身,为养老提供稳定现金流,从交费期限来看,养老年全产品除趸交,3年,S年,10年期交外爱供更长交费年限-多数产品可选20年交成25年交,部分产品可30年交,从领取来看,养老年全产品首次领取时间一般可在55岁,60岁,65岁,70岁中任选,部分产品可灵活远择按月或按年交费或领取。