资金管理培训

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资金管理原则

1.公司对资金实行“收支两条线”管理原则：保费等收入与业务、管理费等支出实施分户管理，严格各账户资金使用范围。坚决杜绝收入账户与支出账户之间的各种往来。业务费用与管理费用支出账户之间，除必须用现金支付的小额业务费用可以按照总公司核定的额度划转到管理费用账户后支出外，严禁发生其他任何往来。

2.中心支公司的业务支出账户为一般存款账户。主要用于退保、退费、撤单、赔款费用、满期给付、年金给付以及佣金、手续费支出。除必须用现金支出的业务费用，可以从该账户转到基本账户支出以外，业务账户和经费账户之间不允许出现其他任何形式的转户。转基本账户的资金, 中心支公司应按日期逐笔填制“业务户转户资金登记表”备查，对于不按规定填制转户资金登记表的，一经查出将追究经办人和财务经理的责任。其他所有业务费用必须从业务支出账户支出。该账户借方只允许发生分公司下划的资金及该账户利息收入或经批准从收入账户转入的资金，不允许存在任何收入性款项。

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工   作   内   容

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新增考核内容

银行存款管理户月末余额不得超过5000元

审批完成的开销户必须在1个月内完成资金系统中正式开销户的操作。