关于【个人养老金】的十问十答最近几乎每个人都被身边银行的朋友轰炸，个人养老金账户开立成了各家银行必争之地。对于银行频频发来的开户信息，我们应该如何对待？个人养老金交还是不交？针对这个问题，给出以下十问十答！个人养老金，顾名思义，就是每个人为自己准备的养老金。问题一：什么是个人养老金？随着老龄化和少子化愈演愈烈，国家正在逐步完善养老的第三支柱。第一支柱就是我们的社保养老金，由政府主导；第二支柱是有些企业有的企业年金和职业年金，由企业主导；第三支柱就是个人缴纳的养老金，由个人发起，机构运作。为了鼓励个人为自己的养老负责，国家除了鼓励个人购买商业养老年金之外，推出了个人养老金计划，属于养老的第三支柱。

具体是什么意思呢？就是国家鼓励个人每年强制存下一笔钱，最高1.2万，这个钱要存到个人开立的养老金账户中，可以去投资国家筛选出来的金融产品，到退休年龄或者其他特殊情况才能取出来，供自己养老使用。问题二：哪些人可以参与？在中国境内参加城镇职工基本养老保险或者城乡居民基本养老保险的劳动者，养老金遵循自愿参与原则。目前只在以上36个城市试点，暂定试点一年后全国推广。问题三：存个人养老金和我自己做投资有什么区别？主要是两大区别：个人养老金可享受个税递延个人养老金在投资时不纳税，领取时才纳税。按照《关于个人养老金有关个人所得税政策的公告》规定，个人养老金可以在税前按照实际缴存金额扣除，每年扣除的上限是1.2万元。

举个例子：假设某人年综合收入为30万（已扣除专项、专项附加及其他扣减项），按照每年1.2万顶格交个人养老金。那么，在未进行个人养老金缴存前，年度应缴纳个税为这里补充两个知识点：个人所得税按累进税率计算；现行规定，个人所得税的起征点是5000元，也就是全年6万元的收入要从综合收入中扣除再计算个税。在缴纳了个人养老金之后，个人所得税为：36000*3%+（144000-36000）*10%+（300000-60000-12000-144000）*20%= 1080+10800+16800=28680（元）节约个税31080-28680=2400（元）有一个非常简单的计算个税节约金额的方式。

就是看自己的年收入扣除1.2万后在个税累进税率的哪一个档次，用哪个档次的税率乘以1.2万就是可以节约的个税。这里给大家梳理一个表格，前面是个税缴纳的累进税率标准，最后一列是个人所得税可以节税的金额。大家参照自己的收入水平看下对应的金额。也就是如果按顶格1.2万交个人养老金，每一个收入档次实际节税额在上面最后一列的基础上要再扣减12000*3%=360元。当然，个人养老金的个税是递延，不是免除，到期领取会一次性征收3%的个税。所以，30万收入。真正的节税金额应该是2400-12000*3%=2040（元）二、可投资产品不同个人做投资是我们个人在金融市场上选择适合的产品进行投资，但是个人养老金可供投资的产品由国家筛选指定，主要为储蓄存款、银行理财、商业养老保险、公募基金等。大家可以打开各家银行的手机银行，很多银行都已经上线了部分个人养老金可投资产品，这里截取某家银行的个人养老金手机银行界面及部分可投资产品列表给大家看下：关于投资收益是否纳税，这里重点讲下，在投资环节。

计入个人养老金资金账户的投资收益暂不征收个人所得税，在领取环节，投资收益连同本金一起征收3%的个人所得税。问题四：个人养老金投资会亏损吗？理论上是可能的。个人养老金由个人承担相应的风险，当然风险可控。根据《个人养老金实施办法》，缴纳个人养老金后，相关的运营机构会通过本金运营实现资产的增值，所以未来大家的账户里不仅仅是自己缴纳的本金，还会有投资收益。

对于风险偏好较低以及从未有过金融产品投资经验的人，建议对基金产品的配置还需要在专业人士的指导下购买。考虑到养老金的属性，产品总体风格是稳健安全的，暂不涉及股票和债券的直接投资。“运作安全、成熟稳定、标的规范、侧重长期保值”是官方定下的基调。目前能在名录上的基金，都是经过严格筛选，在规模、稳定性、专业性上都是有优势的