但值得注意的是，近 90%家庭表示其家庭未来存在入不敷出可能性，风险也最大。70 后和 80 后人群负债规模较高，不仅是拉动消费的主力军，亦是偿还贷款的中坚力量。技术/研发人员作为收入在第一梯队职业，其保险理财消费相对较少，风险意识有待提高。 数据来源：国家金融与发展实验室财富管理研究中心，误区1-欠债不还无法隔离投保人债务，无法隔离受益人债务浙高法执[2015)8号《关于加强和规范对被执行人拥有的人身保险产品财产利益执行的通知》江苏高院 2017年7月9日 《关于加强和规范被执行人所有的人身保险产品财产性权益执行的通知》一旦进入理赔程序，保险金已经生成，即成为受益人的财产，可以冻结或执行。备注：12保单是夫妻共同财产婚姻存续期间，以夫妻共同财产新购买的保单或者交纳续期保费的。

现金价值及实缴保费（全部或部分）为夫妻共同财产。分红/万能账户/年金最高院《民商纪要【法[2016]399号】》6条：婚姻关系存续期间，夫妻一方依据以生存到一定年龄为给付条件的具有现金价值的保险合同获得的保险金，宜认定为夫妻共同财产，但双方另有约定的除外。身故受益金容易混同指定了受益人或受益人“法定”的身故保险金、医疗保险金具有人身性质，为个人财产，不属于夫妻共同财产。《个人所得税法（2018修订）》第四条　下列各项个人所得，免征个人所得税：五、保险赔款《遗产税暂行条例(草案) 》第五条，下列各项不计入应征税遗产总额。

 被继承人投保人寿保险所取得的保险金;递延缴税《关于开展个人税收递延型商业养老保险试点的通知》对试点地区个人通过个人商业养老资金账户购买符合规定的商业养老保险产品的支出，允许在一定标准内税前扣除；计入个人商业养老资金账户的投资收益，暂不征收个人所得税；个人领取商业养老金时再征收个人所得税。资产负债表法资产配置法备注：15备注：1、讲解资产负债表的使用方法2、分组练习：参训人员以自己的家庭作为对象，计算家庭风险及保额、保费。3、发表各自的资产负债情况，设计解决方案，讲师点评备注：17股票、基金、私募，技术水平要求高，可能血本无归交易时间受限，占用大量精力收取服务费增值空间可期，房产权利透明变现能力差租金回报率低交易税费，分期付款收益固定，消极管理流动性强资产配置法-保险配置特点。

资产配置法-案例，需求三目标：60岁后的品质养老轻奢品购物基金养车基金旅游基金，备注：1、讲解资产配置法的使用方法2、分组练习：参训人员以自己的家庭作为对象，对自己的需求用保险进行配置3、发表各自的需求情况，设计解决方案，讲师点评备注：20资产配置法-练习，60岁后的品质养老请你写一写，40岁男性有哪些品质养老需求:备注：1、讲解资产配置法的使用方法2、分组练习：参训人员以自己的家庭作为对象，对自己的需求用保险进行配置3、发表各自的需求情况，设计解决方案，讲师点评50岁人群，需求二需求三目标：70岁后的需求请你写一写，50岁人群有哪些养老需求:备注：1、讲解资产配置法的使用方法2、分组练习：参训人员以自己的家庭作为对象，对自己的需求用保险进行配置3、发表各自的需求情况，设计解决方案，讲师点评。