制度内容总则内部控制管理遵循的基本原则全面性、重要性、制衡性、适应性、成本效益性地位公司内控管理工作的基本制度与内部控制执行手册和内部控制评估手册构成公司内控管理的基本法适用范围**保险股份有限公司及其分支机构制度内容基本职责董事会、监事会、管理层的职责董事会：负最终责任监事会：负责监督董事会和管理层履职管理层：直接领导制度内容基本职责内控管理部门职责——统筹协调 制定内部控制管理计划 组织开展控制流程梳理 组织开展内控标准执行 组织开展内控自我评估及再评估 开展内控独立评估 汇总发现缺陷并督导整改进度 撰写内控评估报告 制度内容基本职责职能部门职责——负首要责任 建立完善实务流程和管理制度 督导条线控制要求的落实执行 按计划开展内控标准执行工作 制定缺陷整改计划 组织和督导缺陷整改落实到位 制定各岗位内控职责并制定考核指标和衡量标准制度内容基本职责审计部职责——检查监督 定期对公司内部控制进行审 内部控制的健全性、合理性和有效性 覆盖公司所有主要风险内部控制体系包括内部环境、风险评估、控制活动、信息沟通、内部监督公司的控制活动涵盖公司经营管理的各重要环节制度内容。