保额保费杠杆比较高，其核心的作用在 于身价保障与资产传承。这类产品的保 额是固定的，杠杆比率在交费期满后也 将固定下来，直至终身。百年传禧，保单现金价值很高，前期很快超过总保 费，后期现价增长快，其核心功能在于家庭资产的合理配置。这类产品具有保 额增长的功能，因此也叫增额终身寿险。终身寿是责任最简单的产品：身故/全残，即赔付。终身寿险是在资金的利用上很高效，较少的投入给家人、后代留更多的钱。这笔钱不仅仅是心理上的安慰，更是实质上的支持。财富传承最大化，相比较于年金险而言，终身寿险的受益 金只有身故受益金，年金有生存金和身 故金两种，如被保险人发生意外，年金 未领取部分依然属于被保险人的遗产，进入到遗产清算环节，而终身寿险就没 有这个问题，因为只有身故金，指定身 故受益人可以最大程度将保险合同中的 财富进行定向传承。所以从传承性而言， 终身寿险的效果比年金好。

无风险传承，财产继承时，终身寿险保单已经指定了 受益人，权益明确。除此以外的财产就 比较麻烦了，估值、分配、变卖、赎买， 这中间的分割与博弈，总会导致财富损 耗与缩水，某些波动性大的股票、期权 之类如果拖延时间过长，甚至导致资产 变成废物。这是一种风险最小、能刚性 兑付的、确定的财富传承方式。减保取现（高现价型），高现价型的增额终身寿险，有一个特殊功能，那就是 “减保取现”，在合同有效期内，投保人可以向保险公 司申请减少基本保险金额，基本保险金额减少的部分视 为退保，保险公司给付基本保险金额减少部分对应的现 金价值。投保人自己可以随时按需取用，非常灵活，帮助我们用 于养老金、教育金等资产配置与规划。

个人所得税，《中华人民共和国个人所得税法》第四条 规定，保险赔款免征个人所得税。身故金 就属于保险赔款的范畴。遗产税，我国目前还没有遗产税，也没有要开征遗 产税的迹象。未雨绸缪，参考国际惯例， 世界各国都将传统的终身寿险作为免遗产 税的金融工具。税务筹划，终身寿险不仅仅能转移风险，在转移财富上也能发挥作用。值得注意的是：如果受益人指定不 当，会导致两种截然不同的结果。 所以一定要专业人士进行一案一议。《保险法》第二十三条规定：任何单位和个人不得非法干预保险人履行赔偿或 者给付保险金的义务，也不得限制被保险人或者受益人取得保险金的权利。

规避特定条件下的债务，L先生企业经营的不错，为了扩大规模，在银行贷款 了500万元，同时也为自己投保了300万元保额的终 身寿险。不料，出差途中遭遇意外身故。1、如果指定受益人为配偶。L先生婚后向银行借的 钱属于夫妻共同债务，须由夫妻共同偿还，妻子有连 带清偿责任。妻子获得300万赔偿金后，银行可要求 妻子承担L先生所欠债务的连带清偿责任。2、如果指定受益人为未成年的孩子。孩子是不承担 连带责任的人，获得的300万元理赔金不需要偿还父 亲的债务。规避婚姻风险，两种方式：第一种是为孩子婚前投保高现价终身寿险； 第二种是本人在婚前完成缴费的终身寿险。灵活使用：取现用于家庭的正常支出；离婚不分：父母购买或本人婚前存款（结婚前已交清保费）  购买的，离婚时保单属于投保人或其本人，没有分割的风险； 身故不分：保单设置本人的父母为受益人，就算身故了，保 险金直接付给受益人，不作为遗产处理；周转灵活：如果需要用钱，可以通过保单进行贷款，缓解资 金压力，高现价产品甚至有融资作用；安全过渡：结婚 N 年后一切相安无事，可以修改身故受益 人为子女或者配偶。保单贷款，终身寿险有保单价值，保单就可以作为一个融资工具，通过保单贷款应急用。一般可以贷款到现金价值的80%左右，一次的贷款时间是半年，很灵活。保单贷款相对其他贷款形式，无需繁杂手续，甚至可在线上直接办理，简便快捷。 因此在需要急用钱的时候，可以将保单现金价值的80%贷出来，以解燃眉之急。终身寿险可以以极低的成本获得高额身故保障，同时，现金流也盘活了。