百年人寿悦爱一生养老年金保险完善基本养老保险全国统筹制度，发展多层次、多支柱养老保险体系。人社部有关负责人介绍，具体而言，要努力构建以基本养老保险为基础、以企业年金和职业年金为补充、与个人储蓄性养老保险和商业养老保险相衔接的“三支柱”养老保险体系。党的二十大报告阵容很庞大：五部门联合发布《个人养老金实施办法》，对个人养老金参加流程、资金账户管理、机构与产品管理、信息披露、监督管理等方面做出具体规定。

财政部、税务总局联合发布《关于个人养老金有关个人所得税政策的公告》;税务总局联合发布《关于个人养老金有关个人所得税政策的公告》；银保监会同步发布《商业银保监会同步发布《商业》 银行和理财公司个人养老金业务管理暂行办法（征求意见稿）》五部门 :财政部税务总局银保监会人力资源社会保障部证监会《个人养老金实施办法》正式实施有人要问了，国家为什么要花这么大的时间，连预热都花了两年时间，去研究和推广一个全新的个人养老金呢？原因很简单，以后只靠社保养老，很难。中国三大养老支柱第一支柱公共养老金（政府主导）第二支柱职业养老金（单位发起商业机构运作）第三支柱个人养老金（个人购商业机构提供）城镇职工/城乡居民基本养老保险企业/职业年金个税递延养老保险/非税优型养老保险成熟的养老模式。

养老三大支柱中，第一支柱不容乐观，《中国养老金精算报告2019-2050》指出，2019年全国城镇企业职工基本养老保险基金累计结余为4.26万亿元，此后持续增长，到2027年达到峰值6.99万亿元，然后开始迅速下降，到2035年耗尽累计结余......第一支柱 财政压力较大不乐观缺钱只是表象，长期的问题可能更为严重！那就是人口老龄化，我国的人口老龄化问题已经非常严重：?一方面是老年人实在太多，另一方面是预期寿命还在不断变长。中国老年人占了世界老年人的1/5。人口出生率也断崖式下跌，与过往13%、14%的人口出生率相比，近几年人口出生率大幅下滑。

这就意味着，年轻人越来越少，老年人越来越多，基本养老保险金这种现收现付制模式压力极为巨大，以后很难能用年轻一代去养活退休的这一代，导致养老金基金亏空的风险越来越大。让我们国家的养老负担特别大。第二支柱企业年金整体覆盖率相对较低截止 2022 年上半年，共有 12.33 万企业建立了企业年金，覆盖职工数仅仅为 2954 万人，且 2014 年-2018 年企业参加职工数低增长，增速仅不到 3%。据人社部统计公报最新数据，2020 年底企业年金基金累计结存为 22497 亿元，结存余额的增长基本为存量缴费的增长。

加快发展第三支柱，发展个人养老金2022 年 4 月开始，国家陆续出台政策。运行模式：个人养老金资金账户封闭运行，参加人达到领取基本养老金年龄等符合国家规定的其他情形，可以领取个人养老金。相关代理机构：商业银行对资金账户免收年费、账户管理费、短信费、转账手续费；个人养老金理财产品发行机构、销售机构和托管机构应在商业可持续基础上，对个人养老金理财产品的管理费和托管费设置优惠的费率标准，豁免认（申）购费等销售费用。可购产品：符合规定的储蓄存款、理财产品、商业养老保险、公募基金等金融产品。